본문내용

에이피시스템 (265520) Advanced Process Systems Corporation

KIS-IC : 기계 | KRX : 반도체 | KSIC-10 : 디스플레이 제조용 기계 제조업

재무분석 

상세내용
주요재무비율 2017.12.31 2018.12.31 2019.09.30
수익성 비율 (%)
총자본순이익율 - - 4.08 5.64 2.34
자기자본순이익율 - - 21.34 25.59 8.98
매출액법인세비용차감전순이익율 - - 2.74 3.88 3.31
매출액순이익율 - - 1.98 3.51 2.48
매출액영업이익율 - - 2.72 6.4 5.78
금융비용/매출액비율 - - 0.3 0.79 3.91
성장성 비율 (%)
총자산증가율 - - - -10.14 -0.31
자기자본증가율 - - - 18.78 5.6
매출액증가율 - - - -25.81 -46.26
영업이익증가율 - - - 74.55 -55.92
법인세비용차감전순이익증가율 - - - 5.28 -67.86
순이익증가율 - - - 31.19 -70.51
안정성 비율 (%)
영업활동현금흐름이자보상비율 - - 19.23 -8.83 -
영업이익이자보상비율 - - 9.03 8.12 1.48
법인세차감전순이익이자보상비율 - - 10.08 5.93 1.85
자기자본비율 - - 19.12 25.28 26.77
유동비율 - - 94.72 97.06 97.63
당좌비율 - - 79.41 48.29 37.97
비유동자산비율 - - 160.43 130.13 122.97
비유동자산장기적합율 - - 114.4 106.59 105.2
부채비율 - - 422.97 295.64 273.48
유동부채비율 - - 382.74 273.57 256.59
차입금의존도 - - 31.8 38.27 40.58
차입금/자기자본 - - 166.3 151.42 151.56
활동성 비율 (배)
총자본회전율 - - 2.06 1.61 0.94
재고자산회전율1 - - 18.35 7.35 2.52
매출채권회전율 - - 5.9 5.6 4.46
매입채무회전율 - - 7.75 6.2 3.96
매출채권회수기간(일) - - 61.02 64.29 -
매입채무지급기간(일) - - 46.45 58.06 -
운전자금회전주기(일) - - 34.14 55.14 -
차입금 구조 (억원)
총차입금 1,488.34 1,609.67
단기차입금 1,213.34 1,386.89
유동성장기부채 52.22 74.44
장기차입금 222.78 148.33

재무제표

재무상태표

(백만원)

상세내용
재무상태표 2017.12.31 2018.12.31 2019.09.30
비유동자산(계) - - 143,577 138,331 138,053
유형자산(계) - - 109,561 107,859 98,074
투자부동산 - - - - 8,992
무형자산(계) - - 23,932 15,355 12,905
장기투자자산 - - 11 2,005 1,994
매출채권및기타채권 - - 758 617 4,844
이연법인세자산 - - 9,314 12,409 11,204
기타비금융자산 - - - 87 39
유동자산(계) - - 324,460 282,257 281,225
재고자산(계) - - 52,440 141,828 171,853
매출채권및기타채권 - - 162,967 88,243 85,916
단기투자자산 - - 34,320 8,927 -
기타비금융자산 - - 12,014 10,221 10,388
현금및현금성자산 - - 62,720 33,038 13,067
자산총계 - - 468,037 420,589 419,278
납입자본 - - 70,204 70,623 71,315
자본금 - - 7,641 7,641 7,641
보통주자본금 - - 6,950 7,050 7,240
이익잉여금 - - 19,291 38,172 43,435
기타자본구성요소 - - - -2,489 -2,489
자본총계 - - 89,496 106,305 112,261
비유동부채(계) - - 36,004 23,469 18,968
매입채무및기타채무 - - 1,330 1,290 3,054
비유동차입부채 - - 22,278 14,833 8,889
기타금융부채 - - - - 850
기타비금융부채 - - 2,858 2,127 -
퇴직급여채무 - - 1,860 13 1,985
장기충당부채(계) - - 7,678 5,206 4,190
유동부채(계) - - 342,537 290,815 288,049
매입채무및기타채무 - - 137,664 120,270 107,501
유동차입부채 - - 126,557 146,133 160,410
당기법인세부채 - - 2,846 5,793 707
기타비금융부채 - - 68,407 16,788 16,400
단기충당부채 - - 7,065 1,830 3,030
부채총계 - - 378,541 314,283 307,016
부채와자본총계 - - 468,037 420,589 419,278

분기 연간

포괄손익계산서

(백만원)

상세내용
포괄손익계산서 2017.12.31 2018.12.31 2019.09.30
수익 - - 962,423 714,057 296,590
매출원가 - - 900,347 615,003 251,422
매출총이익(손실) - - 62,076 99,054 45,168
판매비와관리비 - - 35,910 53,381 28,018
인건비 - - 9,181 7,727 -
일반관리비 - - 14,520 21,200 -
판매비 - - 317 373 -
기타판매비와관리비 - - 11,892 24,082 28,018
영업이익(손실) - - 26,166 45,673 17,150
영업외수익 - - 22,715 14,447 8,318
영업외비용 - - 22,558 32,408 15,648
법인세비용차감전계속영업이익(손실) - - 26,322 27,712 9,820
계속영업손익법인세비용(부의법인세비용) - - 7,228 2,663 2,458
계속영업이익(손실) - - 19,094 25,049 7,361
당기순이익(손실) - - 19,094 25,049 7,361
기타포괄손익 - - 197 -582 -
포괄손익 - - 19,291 24,467 7,361

분기 연간

현금흐름표

(백만원)

상세내용
현금흐름표 2017.12.31 2018.12.31 2019.09.30
영업활동으로인한현금흐름 - - 55,717 -49,662 -25,330
당기순이익(손실) - - 19,094 25,049 7,361
현금유출없는비용등가산 - - 45,946 49,361 33,371
현금유입없는수익등차감 - - 8,068 4,594 5,338
영업활동관련자산부채변동 - - 9,461 -115,123 -51,557
금융비용유출액 - - 2,714 4,259 3,331
이자수익유입액 - - 903 744 503
법인세의납부(환급) - - 8,905 840 6,340
투자활동으로인한현금흐름 - - -46,701 10,941 6,753
투자활동으로인한현금유입 - - 251 27,559 9,037
투자활동으로인한현금유출 - - 46,952 16,617 2,285
재무활동으로인한현금흐름 - - 45,327 9,183 -1,329
재무활동으로인한현금유입 - - 46,870 17,337 10,002
재무활동으로인한현금유출 - - 1,543 8,154 11,330
환율변동으로인한차이조정 - - -1,417 -145 -64
현금및현금성자산의증가(감소) - - 54,343 -29,537 -19,906
기초의현금및현금성자산 - - 9,794 62,720 33,038
기말의현금및현금성자산 - - 62,720 33,038 13,067
현금유입과유출없는거래 - - 782 1,076 759

분기 연간

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